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Contadores y su relación en el lavado de activos
dc.contributor.author | Cordoba Medina, Angie Nathalia | |
dc.contributor.author | Jimenez Garces, Carmenza | |
dc.contributor.author | Caraballo Valdez, Yaquelin | |
dc.date.accessioned | 2020-11-18T21:00:26Z | |
dc.date.available | 2020-11-18T21:00:26Z | |
dc.date.issued | 2020 | |
dc.identifier.uri | https://digitk.areandina.edu.co/handle/areandina/3787 | |
dc.description | 23 páginas : gráficos ; 27 cm. | spa |
dc.description.abstract | En este artículo se define la relación que tienen los contadores en el lavado de activos (LA) y los paraísos fiscales. El proceso consiste en realizar determinadas investigaciones tanto a nivel nacional como internacional, y los diferentes mecanismos que están utilizando los países para disminuir y frenar la expansión del LA. Se realiza una consulta estadística de los hallazgos de evasiones más comunes, y cómo ha evolucionado la parte normativa para poder combatir el narcotráfico, el cual es la principal manera de lavar activos y su traslado a paraísos fiscales para poder evitar la declaración de dichos fondos y sus orígenes. | spa |
dc.description.tableofcontents | Tabla de gráficos y figuras. Resumen. Desarrollo del tema. Introducción. Planteamiento del problema. Objetivos. Objetivo general. Objetivos específicos. Metodología del trabajo. Estado del arte. Argumentación y sustentación teórica / referencial. Resultados. Referencias. | spa |
dc.format.mimetype | application/pdf | spa |
dc.language.iso | spa | spa |
dc.publisher | Bogotá : Fundación Universitaria del Área Andina , 2020 | spa |
dc.rights | EL AUTOR-ESTUDIANTE, manifiesta que la obra objeto de la presente autorización es original y la realizó sin violar o usurpar derechos de autor de terceros, por lo tanto, la obra es de su exclusiva autoría y tiene la titularidad sobre la misma. PARÁGRAFO: en caso de presentarse cualquier reclamación o acción por parte de un tercero en cuanto a los derechos de autor sobre la obra en cuestión, EL ESTUDIANTE-AUTOR, asumirá toda la responsabilidad, y saldrá en defensa de los derechos aquí autorizados; para todos los efectos la Fundación Universitaria del Área Andina actúa como un tercero de buena fe. | spa |
dc.rights.uri | https://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/ | spa |
dc.title | Contadores y su relación en el lavado de activos | |
dc.type | Trabajo de grado - Especialización | spa |
dcterms.bibliographicCitation | Acuña, H. (2011). Metodologia para el análisis de información en lavado de activos y financiación del terrorismo de proveedores, clientes e inversionistas en empresas colombianas de importación y exportación. | spa |
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dc.subject.armarc | Lavado de activos | |
dc.rights.accessrights | info:eu-repo/semantics/openAccess | spa |
dc.rights.creativecommons | Atribución-NoComercial-SinDerivadas 4.0 Internacional (CC BY-NC-ND 4.0) | spa |
dc.subject.proposal | Auditoría forense | spa |
dc.subject.proposal | Narcotráfico | spa |
dc.thesis.discipline | Especialización en Revisoría Fiscal y Auditoría Forense | spa |
dc.thesis.level | Especialización | spa |
dc.thesis.name | Especialista en Revisoría Fiscal y Auditoría Forense | spa |
dc.type.dcmi-type-vocabulary | Text | spa |
dc.type.driver | info:eu-repo/semantics/other | spa |
dc.type.version | info:eu-repo/semantics/publishedVersion | spa |
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